Definisjon reelle rettighetshavere
Med reelle rettighetshavere menes:
Fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer en kunde eller som en transaksjon gjennomføres på vegne av.
En fysisk person skal i alle tilfelle regnes som reell rettighetshaver dersom vedkommende:
a) direkte eller indirekte eier eller kontrollerer mer enn 25 prosent av eierandelene eller stemmene i et selskap, unntatt selskap som har finansielle instrumenter opptatt til notering på et regulert marked i EØS-stat eller er underlagt informasjonsplikt tilsvarende det som gjelder ved notering åp et regulert marked i EØS-stat,
b) utøver kontroll over ledelsen av en juridisk person på annen måte enn nevnt i a),
c) ifølge vedtekter eller på annet grunnlag skal motta 25 prosent elelr mer av formuesgodene i en stiftelse, et fond eller en tilsvarende juridisk person eller formuesmasse,
d) har hovedinteressen av opprettelsen eller forvaltningen av en stiftelse, et fond eller en tilsvarende juridisk person eller formuesmasse, eller
d) utøver kontroll over mer enn 25 prosent av formuesgodene i en stiftelse, et fond eller en tilsvarende juridisk person eller formuesmasse.